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Diferencia entre liquidez y solvencia

Si bien la liquidez es la eficacia con la que la empresa puede cubrir sus pasivos corrientes, a través de los activos corrientes. La solvencia determina qué tan bien la empresa mantiene su operación a largo plazo. Al momento de hacer una inversión, en cualquier empresa, una de las principales preocupaciones de todos los inversionistas es conocer su liquidez y solvencia.

Estos son los dos parámetros que deciden si la inversión será beneficiosa o no. Esto se debe a que estas son medidas relacionadas y ayudan a los inversores a examinar cuidadosamente la salud financiera y la posición de la empresa.

Para un lego, la liquidez y la solvencia son lo mismo, pero existe una fina línea de diferencia entre estos dos. Por lo tanto, eche un vistazo al artículo que se le proporcionó, para tener una comprensión clara de los dos.

Gráfica comparativa

Bases para la comparaciónLiquidezSolvencia
SentidoLa liquidez implica la medida de la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones financieras inmediatas.La solvencia se refiere a la capacidad de la empresa para que una empresa tenga activos suficientes para cumplir con sus deudas en la fecha de vencimiento del pago.
Las obligacionesTérmino cortoA largo plazo
DescribeCon qué facilidad se pueden convertir los activos en efectivo.Qué tan bien se sostiene la firma durante mucho tiempo.
ProporciónRelación de corriente, relación de prueba ácida, relación rápida, etc.Relación deuda / capital, tasa de cobertura de intereses, etc.
RiesgoBajoAlto

Definición de liquidez

Definimos la liquidez como la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones en el corto plazo, normalmente un año. Es la solvencia a corto plazo de la empresa, es decir, para pagar sus pasivos corrientes.

Mide la medida en que la empresa puede cumplir con sus obligaciones financieras, ya que están vencidas por el pago, con activos como acciones, efectivo, valores negociables, certificados de depósito, bonos de ahorro, etc. a su disposición. El efectivo es el activo altamente líquido, ya que se puede convertir fácilmente y rápidamente en cualquier otro activo.

Cuando una empresa no puede pagar sus obligaciones a corto plazo, afecta directamente la credibilidad de la empresa, y si el incumplimiento en el pago de la deuda continúa, entonces se produce la quiebra comercial, por lo que aumentarán las posibilidades de enfermedad y disolución. . Por lo tanto, la posición de liquidez de la empresa ayuda a los inversionistas a saber si su participación financiera está asegurada o no.

Definición de solvencia

La solvencia se define como el potencial de la empresa para llevar a cabo actividades comerciales en un futuro previsible, a fin de expandirse y crecer. Es la medida de la capacidad de la compañía para cumplir con sus obligaciones financieras a largo plazo cuando están vencidas para el pago.

La solvencia hace hincapié en si los activos de la empresa son mayores que sus pasivos. Los activos son los recursos que posee la empresa, mientras que los pasivos son las obligaciones que la empresa debe. Es la solidez financiera de la empresa lo que se puede reflejar en el balance general de la empresa.

La falta de solvencia en el negocio, puede convertirse en la causa de su liquidación, ya que afecta directamente las operaciones diarias de la empresa y, por lo tanto, los ingresos.

Diferencias clave entre liquidez y solvencia

Los puntos que se dan a continuación describen la diferencia entre liquidez y solvencia en detalle:

  1. Liquidez: significa obtener dinero en el momento de la necesidad, es decir, es la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones financieras a corto plazo. La solvencia se refiere a la capacidad de la empresa para que una empresa tenga activos suficientes para cubrir sus deudas a medida que vencen su pago.
  2. La liquidez es el potencial de la empresa para cumplir con sus pasivos a corto plazo. Por otro lado, la solvencia es la disposición de la empresa para liquidar sus deudas a largo plazo.
  3. La liquidez es la facilidad con la que los activos se pueden convertir en efectivo. Por el contrario, la solvencia es qué tan bien se sostiene la empresa durante mucho tiempo.
  4. Los ratios que miden la liquidez de las empresas se conocen como ratios de liquidez, que son cociente actual, índice de prueba ácida, índice rápido, etc. A diferencia de esto, la solvencia de la empresa está determinada por los índices de solvencia, tales como el índice de deuda a capital, la cobertura de intereses. ratio, activo fijo a patrimonio neto.
  5. El riesgo de liquidez puede afectar la solvencia de la empresa. A diferencia, el riesgo de solvencia puede llevar a la empresa a la bancarrota.

Conclusión

Tanto la liquidez como la solvencia ayudan a los inversionistas a saber si la compañía es capaz de cubrir sus obligaciones financieras o no, sin demora. Los inversores pueden identificar la posición de liquidez y solvencia de la compañía, con la ayuda de los índices de liquidez y solvencia. Estas relaciones se utilizan en el análisis crediticio de la empresa por parte de acreedores, proveedores y bancos.

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