Provident Fund es un fondo de inversión, en el que individuos específicos pueden realizar la contribución, y se paga una suma global que incluye el capital y los intereses correspondientes al titular, ya sea al vencimiento o al momento de la jubilación. Es de dos tipos de Fondo de Previsión de Empleados (EPF) y Fondo de Previsión Pública (PPF). Para comprender mejor los dos esquemas junto con sus diferencias, lea el artículo que se le presenta.
Contenido: EPF Vs PPF
- Gráfica comparativa
- Definición
- Diferencias clave
- Términos clave
- Beneficios fiscales
- Nominación
- Similitudes
- Conclusión
Gráfica comparativa
| Bases para la comparación | EPF | PPF |
|---|---|---|
| Sentido | Employees Provident Fund o EPF es un plan iniciado por el Gobierno de la India en el que todos los empleados que perciben un salario superior a 6500 deben invertir una parte de sus ingresos en el fondo como ahorro. | El Fondo de Previsión Pública o PPF es un plan iniciado por el Gobierno de la India en el que todos los ciudadanos del país pueden invertir su dinero como ahorro. |
| Derecho a invertir | Sólo las personas asalariadas pueden invertir. | Todos los ciudadanos de la India, incluidas las personas asalariadas, pero excluyendo las NRI. |
| Tenencia | El monto total se paga al empleado en el momento en que se jubila o renuncia (se transfiere a su nueva cuenta de PF con la compañía donde comenzó a trabajar). | La cantidad se paga a la persona después de 15 años. A partir de entonces, se puede ampliar, en la aplicación. |
| Contribución | Tanto empleador como empleado. | La persona interesada (tutor en caso de menor de edad y cualquier miembro en caso de HUF). |
| Ley de gobierno | Fondo de previsión para empleados y ley de disposiciones diversas, 1952. | Ley del Fondo de Previsión Pública de 1968. |
Definición de EPF
EPF se refiere a Employees Provident Fund, un esquema que está disponible solo para empleados en los que su empleador y el propio empleado pueden invertir en el fondo y en el que obtiene un interés anual, a una tasa específica, que generalmente es más que el interés los bancos pagan El fondo es mantenido por la Organización de Fondos de Previsión de Empleados.
Es un proceso a largo plazo, es decir, hasta la duración del empleo. Si el empleado se retira, se le paga la cantidad total o si renuncia al puesto de trabajo, entonces la cantidad total se le paga o se transfiere a su nueva cuenta EPF con la compañía donde comenzó a trabajar. Es obligatorio que todos los empleados que ganan un salario superior a 6500 por mes contribuyan en el EPF, sin embargo, la contribución del empleador es voluntaria.
Definición de PPF
PPF se refiere al Fondo de Previsión Pública, un esquema disponible para el público en general. Todos los ciudadanos de la India pueden invertir montos en este fondo en el que obtienen un interés anual a una tasa específica, que generalmente es más que el interés proporcionado por los bancos. El plan es introducido por el Instituto Nacional de Ahorros, que trabaja bajo el Ministerio de Finanzas.
El fondo puede abrirse en cualquier oficina de correos o en cualquier sucursal del banco estatal de la India o en cualquier otro banco nacionalizado autorizado por CG. La permanencia del plan es normalmente de 15 años para un individuo, pero puede extenderse en su solicitud por un bloque (5 años). El monto mínimo que se puede invertir es de Rs 500. El PPF se rige por la Ley del Fondo de Previsión Pública, 1968.
Diferencias clave entre EPF y PPF
- El EPF está disponible solo para empleados asalariados, mientras que el PPF está disponible para todos, ya sea asalariado o no, pero excluyendo los NRI.
- El término de EPF es hasta que exista el empleo, es decir, si el empleado se retira o renuncia, la cantidad se le paga mientras que el término de PPF es de 15 años, pero puede extenderse en una solicitud de la persona interesada.
- Tanto el empleador como el empleado pueden hacer la contribución en EPF; Sin embargo, la contribución del empleador es voluntaria. Por otro lado, la contribución en PPF puede ser realizada por la persona interesada; sin embargo, un individuo puede contribuir en nombre de HUF y Guardian en el caso de un menor.
- Es obligatorio para todos los empleados asalariados que perciben un salario de hasta 6500 para contribuir en EPF, pero una contribución a la PPF es voluntaria.
- El EPF se rige por el Fondo de Previsión de los Empleados y la Ley de Disposiciones Diversas de 1952, mientras que el PPF se rige por la Ley del Fondo de Previsión Pública de 1968.
Términos clave relacionados con EPF y PPF
Beneficios fiscales
En el caso de EPF, la contribución del empleador está exenta de impuestos, mientras que la contribución del empleado está sujeta a impuestos; sin embargo, es elegible solo cuando se reclama según la sección 80C de la Ley del Impuesto sobre la Renta. El interés también está libre de impuestos hasta una tasa específica e incluso la cantidad recibida al vencimiento está libre de impuestos siempre que la contribución se realice por más de 5 años, incluidas las transferencias.
Por otro lado, la persona que contribuye en el PPF es elegible para reclamar las deducciones en virtud del artículo 80C de la Ley del Impuesto sobre la Renta y los intereses sobre el monto también están exentos de impuestos, y el monto recibido al vencimiento también está exento de impuestos.
Nominación
Tanto EPF como PPF brindan la facilidad de Nominación para que, en caso de fallecimiento de la persona interesada, se pague la cantidad al candidato. Esto se puede hacer a favor de la madre, el padre, el cónyuge y los hijos, excluyendo al hermano y la hermana. Además, puede haber más de un candidato siempre que el titular de la cuenta mencione su nombre en cualquier momento.
La nominación a favor de cualquier persona distinta a la mencionada anteriormente se considera inválida, pero en caso de que se haga, la cantidad se paga a los herederos legales del titular de la cuenta fallecida.
Similitudes
Hay muchas similitudes entre ambos fondos, algunos de ellos son:
- Ambos se crean con fines de bienestar, es decir, uno para los empleados y otro para el público en general.
- Ambos proporcionan la facilidad de la nominación.
- El objetivo de los dos es promover pequeños ahorros que son por largos períodos.
- Ambos pueden reclamar deducciones bajo la sección 80C
Conclusión
Después de discutir mucho sobre los dos, se puede decir que ambos son muy distintos entre sí y que no hay posibilidad de confundirse entre ellos. La razón por la que ambos son populares es la lucrativa tasa de interés que una persona puede obtener de estos, que ni siquiera los proporcionan los bancos. El otro beneficio es el período de bloqueo, es decir, solo tiene que invertir el monto y aprovechar su ventaja en el futuro en términos de beneficios de jubilación. Sin embargo, puede ser retirado si es necesario, sujeto a algunas condiciones.
